Emprende

Trámite es virtual y se hace en minutos, según Sunat. Y desde el 15 de febrero 2021 podrás presentar tu Declaración Anual 2020.

De manera virtual y en pocos minutos se puede solicitar a la Superintendencia Nacional de Aduanas y de Administración Tributaria (Sunat), la suspensión de retenciones del Impuesto a la Renta (IR) de cuarta categoría (IR), para el caso de los trabajadores independientes.

Se trata de trabajadores independientes cuyos ingresos anuales o que en el año estimen que no superarán los 38,500 soles, indicó la Sunat.

Mediante ese trámite online se suspende la retención del 8% mensual del monto consignado en el recibo por honorarios electrónicos, cuando este sea superior a los 1,500 soles y, además, ya no se presentará la declaración mensual de pagos a cuenta, señaló.

Indicó que el trámite consta de tres pasos:

1) Ingresar a Sunat Operaciones en Línea, módulo disponible en el portal www.sunat.gob.pe, con su clave SOL.

2) Ubicar la sección “Suspensión de Retenciones de Cuarta Categoría” (Formulario Virtual 1609).

3) Precisar la fecha en la que se recibió el primer ingreso por rentas de cuarta categoría y el monto total proyectado para todo el año (se debe registrar solo los ingresos de cuarta categoría, como profesional independiente o de cuarta y quinta categorías, si, además, se está en planilla).

Proceso en línea

El sistema verificará “en línea” la información presentada y procederá a autorizar la suspensión de retenciones y/o pagos a cuenta, si no se supera el monto límite anual, emitiendo la constancia correspondiente que se podrá enviar al correo electrónico que se desee.

La suspensión tiene efecto desde el día siguiente a la fecha del trámite y es vigente hasta el 31 de diciembre del presente año.

Este trámite, también, lo pueden realizar aquellos que obtengan rentas de cuarta categoría por el desempeño de funciones de director de empresas, síndico, mandatario y similares y cuyo monto no deberá superar los 30,800 soles.

Declaración anual 2020

Por otro lado, podrás realizar la declaración anual 2020 con el Formulario Virtual N° 709, a partir del 15 de febrero 2021 y debes presentarlo como máximo hasta el día del vencimiento, según el último dígito de tu RUC de acuerdo al siguiente cronograma:

Último dígito del RUC 0: vence 25/03/2021

Último dígito del RUC 1: vence 26/03/2021

Último dígito del RUC 2: vence 29/03/2021

Último dígito del RUC 3: vence 30/03/2021

Último dígito del RUC 4: vence 31/03/2021

Último dígito del RUC 5: vence 05/04/2021

Último dígito del RUC 6: vence 06/04/2021

Último dígito del RUC 7: vence 07/04/2021

Último dígito del RUC 8: vence 08/04/2021

Último dígito del RUC 9: vence 09/04/2021

Los buenos contribuyentes y los sujetos no obligados: vence 12/04/2021

Una duda común entre los emprendedores es cuándo empezar a percibir un ingreso personal. Para Karen Montjoy, coordinadora de la incubadora Innova ESAN, depende mucho de la etapa de la empresa. En las fases más iniciales, lo principal es garantizar las operaciones más críticas.

Por María Claudia Medina

Muchos negocios surgen como una forma de tener una nueva fuente de ingresos, por lo que es común que un emprendedor se pregunte desde cuándo pagarse un sueldo y cómo calcularlo. El momento oportuno, según Karen Montjoy, coordinadora de la incubadora Innova ESAN, surge recién cuando la empresa ha alcanzado un punto de equilibrio, en el que las ventas pueden cubrir los gastos fijos para la operación.

“Todos emprendedores empiezan trabajando sin sueldo porque priorizan al personal crítico de su empresa a costa de su sacrificio. Normalmente, los primeros meses es difícil que un emprendedor pueda tener un sueldo porque su empresa va a estar por debajo del punto de equilibrio. Si estás en pérdida, el emprendedor va a tener que financiar al resto de la operación. Hasta que se logre el nivel de ventas o suscriptores”, comentó.

Por ello, consideró que es más apropiado hacer algunas proyecciones y tener un flujo de caja, lo que marcará el momento en que pueda haber ganancias. Es así que el sueldo se convierte en una variable de un buen desempeño de ventas, y esto aplica para el emprendedor, pero también para los socios y sus expectativas de recibir ganancias.

“Si se tiene un socio inversionista, lo primero que va a pedir es que se cubran los costos fijos, la operación y la gente, y después, si queda algo en las ganancias, eso puede llevárselo el dueño. Hay que tener en cuenta que el dinero que se retira del flujo se deja de invertir en otros servicios como marketing, por ejemplo”, explicó.

Fijar el monto más adecuado

En una gran empresa, el líder además de tener habilidades gerenciales, por defecto, es el que más gana en una compañía. Sin embargo, en un negocio que recién inicia, por más preparación técnica que el emprendedor haya acumulado, el salario obedece puramente a los criterios de rentabilidad que alcance el negocio.

“No se trata de establecer lo que se cotiza en el mercado para los estudios que tengo, no funciona así. Al final del día, hay que proyectar el flujo para ver con cuánto uno puede quedarse y cuánto sacrificar. Subiendo los márgenes, se puede ir llegando a un sueldo de mercado”, detalló.

Para Montjoy, la cifra final va a depender del flujo de caja, tanto de los costos fijos como de las ventas, por lo tanto, el ingreso será variable hasta que se alcance un punto mayor de solidez. Por ejemplo, cuando la empresa tenga definido un estatuto, un ingreso consistente en el tiempo y perfiles de los puestos de trabajo más importantes.

“Si me preguntan, al inicio, es un camino de bastante esfuerzo. Cuando hay ganancias, generalmente se reinvierte como capital de la empresa, pero no se van directo para el bolsillo del emprendedor”, precisó.

Polémica. Expertos debaten entre la inconstitucionalidad de la norma, el atentado contra el secreto bancario y la lucha contra la evasión y elusión.

La publicación del Reglamento que establece que las entidades financieras suministren a la SUNAT información financiera sobre las cuentas con montos iguales o mayores a S/. 10,000 ha causado polémica. Quienes están a favor de la norma señalan que la medida combatirá la evasión y la elusión tributaria. Mientras que quienes están en contra -como el Consejo Nacional de Asociaciones de Consumidores y Usuarios del Perú (Conacup)- aseguran que la medida podría vulnerar la seguridad de las cuentas de miles de usuarios y exponerlos a fraudes y robos. Más allá de la discusión ¿Cuáles son los pros y contras de la medida?

Para Walker Villanueva Philippi, socio tributario de Philippi, Prietocarrizosa, Ferrero DU & Uría, uno de los objetivos de la norma sería que personas naturales que tienen depósitos en el extranjero y no declaran su impuesto a la renta, lo harán. “Quien no lo declare tienen los días contados y tendrá que regularizar su situación”, asegura.

Otro pro -afirma- es el intercambio de información con autoridades tributarias internacionales y que habrá mayor transparencia sobre este tema. Además, señala, la norma combatirá la informalidad pues exige -de alguna manera-que las actividades económicas cumplan con la formalidad.

Entre los aspectos negativos, coinciden expertos, estaría el riesgo de que la información proporcionada por los bancos a la Sunat violente el secreto bancario o se filtre a delincuentes.

“Puede existir el recelo de que la administración no guarde la reserva y el sigilo. Hay que tener en cuenta que la OCDE ha evaluado al Estado peruano y le ha dado la nota aprobatoria respecto a la seguridad y confidencialidad. Al menos hay garantías aprobadas por un organismo internacional para que esta información no se filtre (a delincuentes). Pero no podría poner las manos al fuego”, señala. Recordemos que existen casos de personas que han retirado cifras grandes de dinero del banco. La información del movimiento se ha filtrado a delincuentes y estos han terminado asaltando a las personas dejándolas sin nada.

Por su parte, el profesor de derecho penal, Carlos Caro Coria, aseguró que la medida atenta contra el secreto bancario. “El secreto bancario es un derecho constitucional. Según el artículo 5 numeral 2 de la Carta Magna sólo puede levantarse a pedido del Juez, del Fiscal de la Nación, o de una comisión investigadora del Congreso”. Recordó que, si bien existe la necesidad de luchar contra la evasión tributaria, elusión e informalidad, esto no se puede hacer violentando la constitución.

Sin embargo, Villanueva recordó que, en el 2004, el Tribunal Constitucional zanjó un tema similar al evaluar la constitucionalidad del ITF, donde se encuentra información sobre los cargos y abonos que tienen las personas naturales en el sistema financiero.

“En esa oportunidad se dijo que el ITF violaba el secreto bancario. El Tribunal Constitucional dijo que no, porque el ITF proporciona una información importante para que el Estado fiscalice que las personas paguen su impuesto a la renta”. Señaló que la información de los saldos y cargos y abonos no viola el secreto bancario de las personas porque no se conocen detalles como: en qué se ha gastado el dinero, ni quién le ha pagado por los servicios prestados, ni quién es el cliente que ha pagado por esos servicios.

Sin embargo, Villanueva reconoció que la norma podría lograr que malos ciudadanos decidan retirarse del sistema financiero. “El ciudadano que no quiere colaborar con el estado peruano y quiera seguir en la informalidad, probablemente se sienta ahuyentado, pero un buen ciudadano tiene que colaborar con su propio estado. Todos los peruanos pagamos nuestro impuesto a la renta. Pero sí es verdad, esta norma hará que el mal ciudadano se aleje del sistema financiero”, indicó y agregó: “Pero veo difícil que, con tanta delincuencia, la gente saque su dinero del banco para guardarlo debajo del colchón”.

¿Qué datos proporcionarán los bancos a la Sunat?

-Identificación del titular o titulares: 

Si se trata de personas naturales: Nombre, tipo y número de documento de identidad, número de RUC o NIT de contar con dicha información y domicilio registrado.

Si se trata de empresas: Denominación o razón social, RUC o el NIT , domicilio registrado y, de corresponder, el lugar de constitución o establecimiento.

-Datos de la cuenta: 

Tipo de depósito, número de cuenta, Código de Cuenta Interbancario (CCI), así como la moneda (nacional o extranjera). Adicionalmente, se debe informar la clase de titularidad de la cuenta (individual o mancomunada).

El saldo y/o montos acumulados, promedios o montos más altos y los rendimientos generados en la cuenta durante el período que se informa.

Con dichos datos, la Sunat verificará la información para detectar posibles inconsistencias que puedan constituir indicios razonables de evasión o elusión.

 

Antes de la cuarentena, cobraban por minuto y las patinetas eran dejadas en cualquier esquina convirtiéndose en una pesadilla para los vecinos de Lima. Pero eso cambió, el empresario Jaime Polo rediseñó el modelo de negocio y ahora alquila los scooters y bicicletas eléctricas por un mes y promueve la movilidad sostenible. Esta es la historia.

Por María Claudia Medina

Poco antes de la cuarentena decretada en marzo para contener el avance del COVID-19, una empresa de capitales chinos dedicada al alquiler de scooters eléctricos en el Perú decidió abandonar el país y vender toda su operación. Teniendo en cuenta la experiencia del equipo involucrado en la empresa, Jaime Polo, ingeniero industrial y conocedor del sector, decidió unirse a otro socio y hacerse cargo de la compañía, convencido del futuro de los vehículos eléctricos.

“La idea no era quedarnos solo con la gente, sino con la experiencia. Nuestra curva de aprendizaje iba a ser mucho más rápida, frente a querer experimentar con un producto que pocos conocen en el mercado peruano. Fue así que las computadoras nunca se apagaron, la gente no dejó de trabajar. Pudimos darle continuidad a la empresa”, recordó.

Por la necesidad de evitar las aglomeraciones en el transporte público, el scooter eléctrico se presentaba como la mejor solución de transporte en pandemia. Sin embargo, la modalidad de alquiler o “sharing” que se manejaba hasta entonces, de pagar por pequeños tramos y buscar el scooter más cercano por aplicativo, debía adaptarse a la nueva realidad.

Después de pensarlo mucho, decidieron que lo mejor era que los clientes se lleven los scooters a sus casas por todo un mes para usarlos cuantas veces quieran. A fin de mes, los recogen para el mantenimiento de turno. Con estas condiciones, Bee Perú -como rebautizaron a la empresa- no afrontaría el problema de dónde estacionar los vehículos o cómo recargar las baterías. Al principio los clientes eran jóvenes, pero después, les escribieron a su web (beeperu.pe) y los llamaron de muchos otros lados.

“En el transcurso de estos meses nos hemos dado cuenta que encajamos bien en muchos sitios. Estamos tratando con los propios municipios para que estos puedan usarlos por el lado de seguridad vecinal. Los patrullajes que ahora se hacen en camionetas, pueden hacerlos en scooters. Su mejor medio de transporte es el scooter porque el costo es más bajo y el consumo es menor”, explico.

Nuevos tipos de viaje

Además de las instituciones, hay negocios de comida rápida que les han pedido vehículos en alquiler para poder hacer sus delivery y algunas empresas grandes también se han interesado por alquilarlos para evitar que sus trabajadores usen el transporte masivo. Del total de la flota que tienen, el 95% son scooters eléctricos, 4% son bicicletas eléctricas y 1% triciclos que pueden brindar servicio de delivery.

“El primer reto que tenemos es hacer ver al scooter como un medio de transporte y dejar de mostrarlo como un medio recreacional. Queremos que el cliente sepa que puede trasladarse interdistritalmente y recorrer 20 kilómetros a 40 kilómetros al día con un scooter sin depender de su auto”, sostuvo.

Si bien el scooter es un sistema de “micromovilidad”, que sirve para completar tramos cortos, Polo asegura que están tratando de conseguir los mejores scooters posibles para soportar las pistas de Lima y los recorridos largos. En promedio, sus equipos totalmente cargados pueden ofrecer hasta 40 kilómetros de autonomía en un día. Por poner un ejemplo, la distancia equivalente a un viaje ida y vuelta desde la Plaza de Armas de Lima hasta la estación Matellini del Metropolitano en Chorrillos.

Cuando se pusieron a escuchar a los usuarios, Polo encontró que había una preocupación por los accidentes, pero también por el riesgo de que les puedan robar el scooter, por lo que se pusieron a buscar una compañía para asegurar los equipos, pero también proteger a los usuarios frente a algún accidente.

“Tuvimos que cruzar las fronteras y contratar un seguro internacional que apostó por la marca y poder tener un seguro para nuestros usuarios”, precisó.

La expansión de cara al 2021

A pesar de lo poco preparada que estaba la ciudad de Lima para una gran cantidad de ciclistas y para tener vehículos de micromovilidad eléctrica como los scooters, Polo confía en que las municipalidades empezarán a darle más prioridad a estos medios de transporte, por lo que están evaluando crecer en nuevas líneas de negocio.

“Hace poco abrimos operaciones en Arequipa, que se presentó como una oportunidad de abrir oficinas en ese lugar porque ya conocíamos ese mercado. Antes de llegar a otra ciudad estamos buscando la forma de tener más líneas de negocio dentro del mismo Bee Perú, por ejemplo, estamos tratando de ampliar nuestros horizontes para ser también una empresa publicitaria”, adelantó.

Esta unidad de negocio se dedicaría solo a la publicidad en exteriores, tirada por triciclos y scooters eléctricos y la idea es que puedan llegar a todos los distritos de Lima Metropolitana.

“En el 2020 y en lo que resta de 2021, creo que Lima ha crecido en infraestructura de ciclovías en lo que tenía pensado crecer tal vez en diez años. Aun así, todavía estamos en vías de poder ser una ciudad con un sistema de ciclovías bien estructurado”, indicó.

Plantearse tareas específicas y celebrar cumplirlas brinda una recompensa emocional instantánea. Conoce otras formas de seguir motivado en el espacio laboral.

Por Samanta Alva

Cuando un trabajador está satisfecho con su puesto de trabajo es un 12% más productivo y un 31% más eficiente, según estudios de la Universidad de Warwick y del Wall Street Journal. Es por eso que el bienestar laboral se ha convertido en uno de los temas más importantes a tratar en los últimos años para las empresas.

David Laurent, economista conductual, comenta que una vez que llevemos un tiempo en un puesto de trabajo, es posible que la motivación se vaya disipando, pero para poder mantenerla es importante que definamos nuestras propias reglas de oro. El experto recomienda plantear cinco reglas y hacer que estas trabajen directamente sobre aspectos que debemos mejorar en el día a día. “Si por ejemplo noto que soy desordenado, mi regla puede ser organizar previamente mi semana. Estas cinco reglas deben apuntar a permitirte tener una buena actitud en el espacio laboral y ser eficiente en las funciones”, indica.

Acciones claras para mantener la motivación

Crea tu propio ambiente: Muchas veces nos enfrentamos a tareas pesadas que nos aletargan y eso puede hacer que nuestra motivación caiga. Para enfrentar esto, podemos preparar el ambiente idóneo con las comodidades que nos permitan desarrollarlas. Por ejemplo, aprovechando el teletrabajo puedes buscar qué otros espacios en casa te permiten trabajar mejor.

Mide tu progreso: Procura registrar tus acciones y evaluar tu propio rendimiento. Esto te permitirá tener una sensación de recompensa y crecimiento cada cierto tiempo. Además podrás ver en qué puntos reforzar. Una de las cosas que más motivación pueden generar es lograr los objetivos que te has propuesto y poder comprobarlo.

Ten tareas específicas: Tener un proyecto grande en manos puede ser abrumador y recompensarnos a largo plazo. Laurent sostiene que lo mejor es plantearse metas cortas y celebrarlas, para tener una retribución emocional constante. Desagrega las grandes tareas en pequeños ítems que te permitan ver el panorama del proyecto de una forma más clara.

Planifica: Muchas veces somos optimistas en cuanto al tiempo que nos tomará completar ciertas tareas, pero al no tener la información necesaria a la mano o con los imprevistos del día a día, es posible que no alcancemos al deadline planteado. Sé realista en cuanto a los tiempos, apoyándote en tener tareas específicas, planifica y ve modificando tus espacios dedicados a cumplirlas.

Busca apoyo: Somos seres sociales por naturaleza, por lo que está bien reconocer que estamos desmotivados y buscar apoyo en otras personas. Presta atención a personas que admires, se destaquen en algún área cercana a ti, o simplemente personas cercanas a ti que te den la fuerza necesaria para continuar trabajando en ti y apóyate en ellas.

Lo primero es preguntarse si vale la pena y si me será útil. No te dejes llevar por la emoción y analiza todas las posibilidades. Aquí te contamos qué hacer.

La imagen es la siguiente. Ingresa una llamada a tu celular. Ves el número mientras el teléfono suena una, dos, tres veces. No reconoces el número y dudas al contestar. Lo haces. Respondes. Y a otro lado del auricular, una voz melodiosa, se presenta y te ofrece un producto. Esta vez es un banco con la posibilidad de ampliar tu línea de crédito. Te invitan a tomar la oferta, promoción. Te dicen que es solo por este mes o por única vez. Te hablan de tu buen historial crediticio y los beneficios de tener una tarjeta de crédito con una amplia línea. Pero ¿Debes aceptar?

Antes debes de saber lo siguiente. Para solicitar o aceptar un aumento en la línea de crédito, es importante hacer una evaluación de la situación actual de tus finanzas personales. Si bien el aumento significa un beneficio, también conlleva mayor responsabilidad. Entonces debes preguntarte: ¿Será necesario ampliar mi línea de crédito o es suficiente con el que tengo?,¿Será útil para mis gastos personales o para invertir en mi negocio? ¿Para qué solicitar uno? ¿Vale la pena?

Ante esta situación, el Head Middle Office de Experian Perú, Marcela Pinzon, describe los principales factores a considerar antes de aceptar este aumento.

¿Es necesario? Antes de aceptar un aumento de línea de crédito, piensa si dicho aumento es realmente necesario para ti. Quizás no gastes mucho mes a mes, y por lo tanto no necesites aumentar tu capacidad de endeudamiento en este momento.

Si aumentó tu fuente de ingresos. Si te concedieron un aumento o conseguiste un ingreso adicional, entonces aumentar tu línea de crédito sería una buena idea, ya que contarás con la capacidad de pagar un monto más alto al que vienes pagando actualmente.

Si decides tener una tarjeta de emergencia. También es posible aumentar nuestra línea de crédito sin necesidad de que se utilice dicha tarjeta, ya que podría estar destinada sólo para casos de emergencia. Contar con una línea de crédito amplia no implica que tengamos que utilizar todo el saldo.

Si cancelaste otras tarjetas. Si te diste cuenta que las otras tarjetas que tenías no te convenían y decidiste quedarte con la que te da los mayores beneficios, aceptar el aumento de la línea no es una mala idea, ya que es la única tarjeta que usarás, y todos los pagos serán destinados a ella.

“Se sugiere que una línea se amplíe solo hasta ser 50% mayor al ingreso de una persona; asimismo, se recomienda que sólo se utilice hasta un 50% del límite de crédito. La clave para manejar correctamente un aumento crediticio está en elaborar un flujo de caja que te permita visualizar tus gastos y así poder afrontar mejor tus pagos”, comentó Pinzon.

Aumentar tu línea de crédito es una oportunidad que el sistema financiero ofrece para demostrar que vas por buen camino con tu historial de crédito. Sin embargo, es importante recordar en qué circunstancias específicas sería conveniente aceptar este aumento de línea, y en cuáles quizás no.

Dato:

¿Cuándo otorgan las instituciones financieras la ampliación del crédito?

De acuerdo con la Ley para la transparencia y Ordenamiento de los Servicios Financieros, “las Entidades Financieras sólo podrán elevar el límite de crédito; en créditos, préstamos o financiamientos revolventes asociados a una tarjeta, a clientes que tengan un comportamiento de cumplimiento en sus compromisos crediticios. En todo caso la entidad deberá formularle una oferta para elevar el límite de su crédito, préstamo o financiamiento, que deberá ser aceptada expresamente por el cliente en forma verbal, escrita o por medios electrónicos en términos de la legislación aplicable.”

¿Estás dispuesto a emprender este 2021? Sé consciente del camino y procesos que deberás atravesar. ¿Estás listo para empezar? Aquí unos pasos.

Por Samanta Alva

Cada vez más personas se animan a apostar por el emprendimiento. Según un reciente estudio de Activa Perú, el 39% de peruanos emprendió un negocio durante la pandemia de COVID-19 que apareció en 2020, y la tendencia va en aumento.

Si eres de los que buscan el camino del emprendimiento para este nuevo año, deberás tomar en cuenta estos consejos, sumados a la paciencia y persistencia que vienen contigo:

Sé la solución: Como lo explica el economista y asesor financiero, Juan Carlos Delgado, las personas suelen enamorarse de sus ideas al momento de emprender y no necesariamente de cuán valiosa es su propuesta. En lugar de pensar qué venderás, plantéate qué problema vas a solucionarle a tus potenciales clientes. Expertos de Forbes afirman que es mucho más sencillo tener una base sólida de clientes cuando tu empresa está solucionando algo.

Mantenlo simple: Muchas veces menos es más. Procura tener muy claro el concepto y los productos o servicios que ofrecerá tu empresa. Una idea de negocio exitosa debe cumplir las promesas que hace a los clientes y superar sus expectativas. Empieza de a pocos, y recuerda que el crecimiento de tu emprendimiento se dará al ritmo de tu trabajo constante. Como pequeña empresa, no necesitas todas las comodidades de una grande. Será más fácil ir agregando productos, servicios y comodidades a tu negocio a medida que ya puedas manejar plenamente lo que ofreces y este crezca.

Ten el negocio en orden: Apostar por la formalidad puede ser un poco más costoso pero muy necesario. Para Delgado, el encontrarnos dentro del sistema tributario nos obligará a manejar de manera ordenada y precisa nuestros procesos y finanzas empresariales. Además, cuando tu negocio crezca, ya te encontrarás formalizado y esto facilitará múltiples procesos que vengan adelante como realizar transacciones a nivel nacional o internacional.

Habla sobre él: Al inicio puede ser intimidante compartir nuestro nuevo negocio con el mundo, pero es el primer paso para empezar a hacernos conocidos. Olvida el qué dirán y convierte el temor en fuerzas para promover tus productos y servicios con orgullo y seguridad. Tus amigos o conocidos pueden ser tus primeros clientes, o incluso tus primeros “microinfluencers”. Recuerda que una de las más antiguas y eficientes técnicas de marketing es el boca-a-boca.

¿Listo para emprender? Toma en cuenta estos consejos y recuerda que incluso si aún no te animas a tomar el paso, por distintos motivos, puedes ir trabajando desde ya en el concepto y planes a futuro para algún día empezar con tu propio negocio.

Según el INEI, el 56% de la población no tiene una cuenta en el sistema financiero. Expertos afirman que esto afecta a la macroeconomía y a las pequeñas economías de las familias peruanas.

Por Samanta Alva

Según el último informe técnico del Instituto Nacional de Estadística e Informática (INEI), “Condiciones de vida en el Perú”, solo el 44% de la población a nivel nacional tiene una cuenta en el sistema financiero. Es decir que menos de la mitad del país se encuentra bancarizado al momento. Esta situación trae consigo una serie de dificultades que afectan tanto a nivel macroeconómico del país, como a las pequeñas economías de las familias peruanas.

Recordemos que sobre el bono universal de S/760, el gobierno planteó llegar al 85% de hogares beneficiados durante el mes de mayo de 2020, pero en junio alrededor de 2,1 millones de familias aún no podían cobrarlo. Esto debido primordialmente a la falta de bancarización, sumada a la alta informalidad, una base de datos desfasada, y falta de agencias bancarias.

Importancia de la bancarización

Esta consiste en formalizar todas las operaciones y canalizarlas a través de medios legales que permiten identificar su origen y destino y que el Estado pueda ejercer sus facultades de fiscalización contra la evasión tributaria, el lavado de activos y otros delitos, según la SUNAT.

Como el Banco Mundial lo indica en el World Development Indicators, la bancarización impacta positivamente en la acumulación de capital y del crecimiento, el comercio y la actividad económica, y las políticas contracíclicas y la estabilidad macroeconómica. Esto debido a que reduce los costos de identificación y monitoreo de proyectos de inversión rentables, facilita la liquidez a inversionistas, amplía la gama de medios de pago y potencia la efectividad de la política monetaria.

Para el economista y asesor financiero Juan Carlos Delgado, la bancarización permite tener un orden a nivel país y genera una serie de beneficios al ciudadano. “El crecimiento de la economía va de la mano con el incremento de la bancarización, existe una relación positiva entre ambas”, afirma. “Las personas que son bancarizadas pueden acceder a información que les permite reducir la incertidumbre: es distinto pedir un préstamo a una entidad financiera que te va a indicar cuánto va a cobrar, a hacerlo con prestamistas que no están regulados y que podrían salir más caros”, apunta el economista.

Retos de la bancarización

Para el experto son tres los factores clave que juegan en contra del proceso de incorporación de los ciudadanos al sistema financiero:

  1. La informalidad y la evasión tributaria
  2. Desconocimiento de productos financieros
  3. Desconfianza en entidades bancarias

Frente a ello, el éxito de la bancarización afronta una serie de retos. Uno de ellos es impulsar la distribución de la información financiera y lograr que las personas se acerquen a conocer los productos bancarios y sus beneficios. Además, es importante que las entidades financieras puedan enfocar sus productos a las necesidades o demandas reales de las personas. “Hay, por ejemplo, un mercado inmobiliario insatisfecho. A los microempresarios y emprendedores se les puede proponer facilidades para el pago de planillas, o dar acceso a créditos con tasas manejables. Esto debe tener el apoyo del sistema privado y del Estado, un trabajo conjunto, en el que este dé las referencias de los rubros a los que se puede acercar”, recomienda Delgado.

Otro punto importante es atender una mayor demanda frente a la digitalización. “Hace más de un año podríamos hablar de poner más agencias para que el sistema financiero tenga mayor cobertura en el país, pero la realidad es que ahora, con la pandemia, es necesario aprovechar y mejorar los canales digitales. Es un limitante no tenerlo ahora, pero debemos promoverlo para facilitar el acceso a más personas”, indica el economista.

Beneficios macro y microeconómicos

El experto afirma que un incremento de la bancarización de la población permite al Estado llevar mayor control y tener conocimiento de manera tributaria e informativa sobre salarios, el nivel de calidad de vida y poder adquisitivo de los peruanos. “Es importante promover los pagos de los salarios mediante el sistema bancario. Esto canaliza por medios legales el origen de los fondos. Así, el Estado puede tener clara la situación real y tener un horizonte sobre las actividades económicas del país”, indica Delgado.

Para los ciudadanos, el bancarizarse significa iniciar a generar un historial crediticio, lo cual abre puertas a múltiples entidades de financiamiento. “El sistema financiero tiene una serie de productos: puede financiar capital de trabajo, exportaciones, importaciones, construcción de locales, adquisición de maquinaria. En el corto plazo las personas no bancarizadas pueden pensar que están ahorrando dinero al guardarlo bajo el colchón, pero el no ser formal o no estar bancarizado, te impide acceder a múltiples oportunidades y beneficios”, finaliza.

Según el Instituto Nacional de Estadística e Informática, en el Perú hay unas 2 millones 699 mil 130 empresas. Solo Lima tiene el 40,0% del total de empresas. Es decir, que de cada diez nuevas organizaciones cuatro inician actividades en esta jurisdicción. Le siguen La Libertad (6,4%), Arequipa (6,2%), Piura y Cusco (4,8% cada uno) y Lambayeque (4,0%), entre los principales. Sin embargo, en Perú existen diferentes tipos de empresas con distintos regímenes tributarios. Por eso, antes de registrar su empresa debe evaluar cuál le conviene. ¿Ser Sociedad Anónima (SA), Sociedad Anónima Cerrada (SAC), Sociedad de Responsabilidad Limitada (SRL), ¿Empresa Individual de Responsabilidad Limitada (EIRL) o Sociedad Anónima Abierta (SAA)? Para lograr la inscripción, lo primero que tiene que hacer es definir si lo hará como persona natural o como persona jurídica. Con la primera opción tendrá que asumir todas las obligaciones de la empresa, garantizando con su patrimonio las deudas que pueda contraer el negocio. Con la segunda, será el patrimonio de la empresa la que asumirá todas las obligaciones de esta. Lo que implica que las deudas u obligaciones se limitan solo a los bienes que forman parte del patrimonio de la empresa. A todo esto ¿Cuáles son los tipos de empresa y cuál me conviene elegir?

¿Qué es una Sociedad Anónima (S.A.)?

Tiene como mínimo dos accionistas o socios. ¿Como máximo? Es ilimitado. Como organización se debe establecer: una Junta general de accionistas, Gerencia, Directorio, Capital y acciones. El capital es definido por aportes de cada socio. Se deben registrar las acciones en el Registro de Matrícula de Acciones.

Ejemplos: Cassinelli S.A, Socosani S. A, Banco Ripley Perú S.A.

¿Qué es una Sociedad Anónima Cerrada (S.A.C.)?

La cantidad de accionistas / Socios tiene como mínimo: dos ; y como máximo: veinte. Como organización se debe establecer: Junta general de accionistas, Gerencia, Directorio (Opcional), Capital y acciones. El capital es definido por aportes de cada socio y se deben registrar las acciones en el Registro de Matrícula de Acciones. Ejemplos: Montalvo Spa Peluqueria S.A.C; Pisopak Peru S.A.C; Distribuidora Concordia S.A.C.

¿Qué es una Sociedad Comercial de Responsabilidad Limitada (S.R.L.)?

Cantidad de accionistas / Socios, como dos como mínimo, y un máximo de 20. Normalmente es para empresas familiares pequeñas. Y su capital es definido por aportes de cada socio. Se debe inscribir en Registros Públicos. Ejemplos: Clínica Cayetano Heredia S.R.L; Corporación Inca Kola Perú S.R.L; Directv Peru S.R.L.

¿Qué es una Empresa Individual de Responsabilidad Limitada (E.I.R.L.)?

Tiene como cantidad máxima de accionistas / Socios, uno. Una sola persona figura como Gerente General y socio. Su capital y acciones es definido por aportes del único aportante. Ejemplos: G.L.P. Distribuciones E.I.R.L; Global Solutions Perú E.I.R.L, Plastitodo E.I.R.L.

¿Qué es una Sociedad Anónima Abierta (S.A.A.)?

Su cantidad de accionistas / Socios es como mínimo: 750 Su organización se debe establecer con una Junta general de accionistas, Gerencia, Directorio, Capital y acciones. Más del 35% del capital pertenece a 175 o más accionistas. Debe haber hecho una oferta pública primaria de acciones u obligaciones convertibles en acciones. Deben registrar las acciones en el Registro de Matrícula de Acciones. Ejemplos: Alicorp S.A.A; Luz del Sur S.A.A; Creditex S.A.A.

¿Qué es una Razón Social?

Es la denominación que tendrá su empresa y está ligada al RUC. Con esa razón social su empresa se identificará ante la SUNAT, bancos, entidades y compañías para realizar trámites, hacer compras o ventas, entre otros. El primer paso en el proceso de Registro o Constitución de empresa. Es la reserva del nombre o razón social. También se debe realizar este mismo proceso cuando se desea modificar la denominación o razón social en el estatuto de la empresa. Además, es importante aclarar que la razón social no es necesariamente su nombre comercial.

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